{"id":4455,"date":"2025-10-08T09:53:47","date_gmt":"2025-10-08T07:53:47","guid":{"rendered":"https:\/\/conseillerfinanciergeneve.ch\/?p=4455"},"modified":"2025-09-24T15:28:53","modified_gmt":"2025-09-24T13:28:53","slug":"3eme-pilier-meme-sexe","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/conseillerfinanciergeneve.ch\/en\/3eme-pilier-meme-sexe\/","title":{"rendered":"Couples homosexuels – 3e pilier apr\u00e8s Mariage pour tous"},"content":{"rendered":"

L’essentiel \u00e0 retenir : Depuis juillet 2022, les couples de m\u00eame sexe mari\u00e9s b\u00e9n\u00e9ficient d’une \u00e9galit\u00e9 juridique totale en mati\u00e8re de pr\u00e9voyance<\/strong>. Leur partenaire h\u00e9rite automatiquement des avoirs<\/strong> du pilier 3a, s\u00e9curisant leur avenir. Pour les concubins, une d\u00e9signation explicite des b\u00e9n\u00e9ficiaires reste indispensable<\/strong>. Une avanc\u00e9e cl\u00e9 pour une planification successorale \u00e9quitable.<\/p>\n

Savez-vous que votre statut marital peut transformer la gestion de votre 3\u00e8me pilier couples m\u00eame sexe ? Depuis le \u00ab\u00a0Mariage pour tous\u00a0\u00bb en juillet 2022, les couples mari\u00e9s b\u00e9n\u00e9ficient de droits automatiques au pilier 3a : le conjoint h\u00e9rite en priorit\u00e9, sans d\u00e9marches. Mais pour les concubins, c\u2019est une autre histoire : sans d\u00e9signation explicite, aucun droit n\u2019est garanti. D\u00e9couvrez comment optimiser votre pr\u00e9voyance vieillesse, s\u00e9curiser votre partenaire via le pilier 3b ou des assurances-vie, et contourner les pi\u00e8ges juridiques. Une planification maladroite pourrait laisser votre moiti\u00e9 d\u00e9muni(e)\u2026 Heureusement, des solutions existent pour transformer ces d\u00e9fis en protections solides.<\/strong><\/p>\n

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  1. Le \u00ab\u00a0mariage pour tous\u00a0\u00bb : une r\u00e9volution pour la pr\u00e9voyance des couples de m\u00eame sexe<\/a><\/li>\n
  2. Pilier 3a et 3b : comprendre les deux piliers de votre pr\u00e9voyance individuelle<\/a><\/li>\n
  3. Droits et avantages du 3\u00e8me pilier : le grand comparatif selon votre statut<\/a><\/li>\n
  4. Au-del\u00e0 de la loi : strat\u00e9gies d’optimisation pour votre 3\u00e8me pilier<\/a><\/li>\n
  5. Planifiez votre avenir : passez de l’information \u00e0 l’action<\/a><\/li>\n<\/ol>\n

    Le \u00ab\u00a0mariage pour tous\u00a0\u00bb : une r\u00e9volution pour la pr\u00e9voyance des couples de m\u00eame sexe<\/h2>\n

    La Suisse a franchi un cap d\u00e9cisif en juillet 2022 avec l’entr\u00e9e en vigueur du \u00ab\u00a0mariage pour tous\u00a0\u00bb. Jusqu’alors, les couples de m\u00eame sexe ne b\u00e9n\u00e9ficiaient pas des m\u00eames protections juridiques, cr\u00e9ant des incertitudes dans des domaines essentiels comme la pr\u00e9voyance. Cette avanc\u00e9e historique place d\u00e9sormais tous les couples mari\u00e9s sur un pied d’\u00e9galit\u00e9<\/strong>, quels que soient leur orientation sexuelle ou leur genre.<\/p>\n

    Les implications touchent tous les aspects de la vie, y compris la pr\u00e9voyance. Les droits en mati\u00e8re de retraite, d’invalidit\u00e9 et de d\u00e9c\u00e8s sont d\u00e9sormais align\u00e9s, offrant une s\u00e9curit\u00e9 renforc\u00e9e aux couples de m\u00eame sexe<\/strong>. Si le 1er et le 2\u00e8me pilier b\u00e9n\u00e9ficient d\u00e9j\u00e0 d’un cadre r\u00e9glementaire clair, le 3\u00e8me pilier, outil de pr\u00e9voyance individuelle, prend tout son sens dans ce nouveau contexte juridique.<\/p>\n

    Contrairement au 1er pilier (AVS) et au 2\u00e8me pilier (caisse de pension) o\u00f9 les r\u00e8gles sont impos\u00e9es par la loi, le 3\u00e8me pilier permet une personnalisation totale. C’est justement cette flexibilit\u00e9 qui en fait un levier puissant pour s\u00e9curiser l’avenir d’un conjoint survivant<\/strong>. Le syst\u00e8me des trois piliers en Suisse<\/a> repose sur cette compl\u00e9mentarit\u00e9 entre pr\u00e9voyance obligatoire et libre choix individuel.<\/p>\n

    Les couples mari\u00e9s de m\u00eame sexe peuvent d\u00e9sormais pleinement b\u00e9n\u00e9ficier des avantages du 3\u00e8me pilier<\/strong>, notamment en d\u00e9signant leur conjoint comme b\u00e9n\u00e9ficiaire principal. Cette \u00e9volution l\u00e9gislative marque un tournant dans la planification successorale, permettant une meilleure organisation financi\u00e8re \u00e0 long terme. Il devient ainsi crucial de comprendre comment optimiser ce pilier pour garantir une s\u00e9curit\u00e9 mutuelle optimale.<\/p>\n

    Pilier 3a et 3b : comprendre les deux piliers de votre pr\u00e9voyance individuelle<\/h2>\n

    Le pilier 3a : la pr\u00e9voyance li\u00e9e pour pr\u00e9parer sa retraite et \u00e9conomiser des imp\u00f4ts<\/h3>\n

    Le pilier 3a, ou pr\u00e9voyance li\u00e9e, est un outil d\u2019\u00e9pargne retraite<\/strong> encadr\u00e9 par la loi suisse.<\/p>\n

    Les fonds y sont bloqu\u00e9s jusqu\u2019\u00e0 la retraite, sauf exceptions (achat de logement, d\u00e9part du pays, invalidit\u00e9). Cette contrainte offre un avantage fiscal majeur<\/strong> : les cotisations annuelles sont d\u00e9ductibles du revenu imposable, jusqu\u2019\u00e0 7\u202f258\u202fCHF pour les salari\u00e9s ou 36\u202f288\u202fCHF pour les ind\u00e9pendants en 2025.<\/p>\n

    Pour les couples mari\u00e9s, le conjoint survivant est b\u00e9n\u00e9ficiaire l\u00e9gal<\/strong> du capital en cas de d\u00e9c\u00e8s, sans possibilit\u00e9 de modification. C\u2019est un point crucial pour les couples de m\u00eame sexe, d\u00e9sormais \u00e9gaux en droits depuis la loi de juillet 2022. D\u00e9couvrez les avantages fiscaux du pilier 3a<\/a>.<\/p>\n

    Le pilier 3b : la pr\u00e9voyance libre pour une flexibilit\u00e9 maximale<\/h3>\n

    Le pilier 3b, lui, est une pr\u00e9voyance libre sans plafond de versement ni contrainte de blocage<\/strong>. Il inclut les comptes d\u2019\u00e9pargne, assurances-vie ou fonds d\u2019investissement.<\/p>\n

    Son atout majeur : la libre d\u00e9signation des b\u00e9n\u00e9ficiaires. Cela permet aux couples de m\u00eame sexe non mari\u00e9s de contourner les limites du pilier 3a. Toutefois, la loi pr\u00e9voit des parts r\u00e9servataires pour les h\u00e9ritiers l\u00e9gaux (enfants, conjoints), d\u00e9sormais r\u00e9duites depuis la r\u00e9forme du droit successoral de 2023<\/strong>. Par exemple, les descendants n\u2019ont plus droit qu\u2019\u00e0 50\u202f% de leur part h\u00e9r\u00e9ditaire l\u00e9gale, contre 75\u202f% auparavant.<\/p>\n

    Mais attention : sans testament, ces parts r\u00e9servataires s\u2019appliquent automatiquement. Pour les concubins, un testament ou une assurance-vie d\u00e9di\u00e9e reste donc indispensable pour garantir la transmission du capital<\/strong> au partenaire.<\/p>\n

    Le choix entre 3a et 3b d\u00e9pend du statut juridique du couple<\/strong>. Les couples mari\u00e9s b\u00e9n\u00e9ficient d\u2019une protection automatique via le pilier 3a, tandis que les concubins doivent privil\u00e9gier le pilier 3b avec une planification successorale rigoureuse. Comparez les sp\u00e9cificit\u00e9s des deux piliers<\/a>.<\/p>\n

    Droits et avantages du 3\u00e8me pilier : le grand comparatif selon votre statut<\/h2>\n

    Couples mari\u00e9s : la protection maximale par d\u00e9faut<\/h3>\n

    Depuis juillet 2022, le \u00ab Mariage pour tous \u00bb garantit aux couples de m\u00eame sexe les m\u00eames droits qu\u2019un couple mari\u00e9. En mati\u00e8re de 3\u00e8me pilier, le conjoint survivant est automatiquement b\u00e9n\u00e9ficiaire de premier rang<\/strong> pour le pilier 3a, avant les enfants.<\/p>\n

    Pour le pilier 3b, le conjoint est h\u00e9ritier l\u00e9gal, avec d\u00e9signation libre mais s\u00e9curis\u00e9e. Cette automatisation \u00e9vite les d\u00e9marches pr\u00e9alables. Les couples mari\u00e9s profitent aussi d\u2019avantages fiscaux<\/strong> via les d\u00e9ductions sur les cotisations du pilier 3a.<\/p>\n

    Couples en concubinage : l’action est indispensable !<\/h3>\n

    Mais attention ! Pour les concubins, la loi ne pr\u00e9voit aucune protection automatique. Pour le pilier 3a, la d\u00e9signation explicite comme b\u00e9n\u00e9ficiaire est imp\u00e9rative<\/strong> sous certaines conditions :<\/p>\n