De nombreux résidents et frontaliers ont pour objectif principal d’acquérir un bien immobilier en Suisse. Il peut toutefois être compliqué de collecter le montant requis pour l’apport initial ou d’obtenir des conditions de financement avantageuses. Le troisième pilier, développé dans le but de compléter les systèmes de prévoyance suisses, propose des options concrètes pour financer un bien immobilier, que ce soit pour l’acquisition de votre résidence principale ou pour un investissement.
Cet article examine la manière dont vous pouvez exploiter votre troisième pilier pour financer un bien immobilier en Suisse, les bénéfices de cette approche et les étapes à suivre pour la mettre en œuvre.
Que signifie le troisième pilier ?
Le pilier 3 est un pilier privé de prévoyance en Suisse, qui s’ajoute aux piliers 1 et 2 (AVS et LPP). Il se présente sous deux formes principales :
Le troisième pilier A : associé et offrant des avantages fiscaux annuels.
Le pilier B trois est plus souple, mais ne propose pas de avantages fiscaux similaires.
La solution la plus appréciée est le troisième pilier A, en raison de son encouragement fiscal. Ce pilier peut être utilisé sous certaines conditions pour l’achat de votre résidence principale, en plus de contribuer à la constitution d’une épargne pour la retraite.
Exploiter le troisième pilier pour financer un bien immobilier : Les différentes possibilités.
Le 3ème pilier peut être utilisé de deux manières principales pour l’achat immobilier : le retrait anticipé et la mise en gage.
a) Le Retrait Préalable
La possibilité de retirer anticipé le 3ème pilier implique de retirer intégralement ou partiellement les fonds accumulés afin de financer directement une partie du coût du bien immobilier.
Ce retrait ne peut être effectué que pour l’acquisition de votre résidence principale. Il est également possible d’acquérir des parts de coopératives de logement ou de rembourser une hypothèque sur cette résidence.
Les conséquences fiscales d’un retrait anticipé sont que le montant retiré est immédiatement imposé selon un taux préférentiel inférieur à celui du revenu régulier. Il est donc primordial de prévoir les conséquences fiscales de ce retrait.
b) Le démarrage du troisième pilier
L’utilisation de l’épargne du 3ème pilier en tant que gage permet d’obtenir un prêt hypothécaire plus avantageux ou d’augmenter l’apport. Cette approche implique de ne pas retirer les fonds, mais de les placer en garantie auprès de la banque.
Profitez des avantages fiscaux de l’épargne en 3ème pilier grâce à la mise en gage, tout en accroissant votre pouvoir d’achat immobilier. Vos revenus ne cessent de croître et vous ne vous êtes pas soumis à l’impôt sur le montant donné en gage.
Conditions : Tout comme pour le retrait anticipé, cette option ne s’applique qu’à la résidence principale et les banques peuvent modifier leurs conditions de garantie.
Bénéfices et Conséquences de l’Application du Troisième Pilier dans le domaine de l’immobilier
Malgré la popularité de l’utilisation du 3ème pilier pour financer l’immobilier, elle comporte des bénéfices et des désavantages.
Profits
En utilisant le 3ème pilier, vous augmentez vos chances d’obtenir le financement souhaité pour votre résidence.
Afin d’optimiser la fiscalité, le 3ème pilier A permet de déduire les contributions des impôts, et la mise en gage permet de préserver cet avantage même pour un projet immobilier.
Le retrait ou la mise en gage sont deux stratégies souples qui peuvent être adaptées à vos besoins financiers et à votre projet.
Conséquences négatives
Retirer des fonds ou les mettre en gage peut avoir un impact sur vos finances futures, ce qui entraîne une diminution du capital disponible pour la retraite.
Le retrait entraîne une imposition particulière qui, bien que réduite, doit être prévenue afin d’éviter des frais imprévus.
Le 3ème pilier ne peut être utilisé que pour l’acquisition d’une résidence principale, à l’exception des résidences secondaires ou des biens destinés à être loués.
Comment Utiliser le Troisième Pilier lors de votre Achat Immobilier
Les étapes à suivre pour mettre en œuvre le financement immobilier grâce à votre troisième pilier sont les suivantes.
a) Assurez-vous de vérifier vos soldes et vos options
Avant tout, veuillez contacter votre banque ou votre caisse de prévoyance afin de vérifier votre solde du troisième pilier et obtenir des informations sur les conditions particulières pour le retrait ou la mise en gage.
b) Mettez en place un Plan de Financement précis
Analysez le montant total de votre acquisition immobilière et déterminez l’apport que vous pouvez apporter. Sélectionnez l’option de retirer ou de mettre en gage en fonction de vos besoins actuels et futurs.
c) Prenez en compte l’Impact Fiscal
En cas de retrait anticipé, il est important de prendre en considération l’impôt qui sera appliqué sur le montant retiré. Il est recommandé de solliciter l’avis d’un fiscaliste ou d’un conseiller en patrimoine afin de déterminer l’incidence fiscale et de prévoir cette dépense.
d) Faites les démarches nécessaires avec votre Banque
Contactez la caisse de prévoyance responsable de votre 3ème pilier afin de procéder à la formalisation du retrait anticipé. Une convention sera établie entre votre banque et la caisse de prévoyance pour la mise en gage, et une garantie sera mise en place.
e) Terminez la transaction de vente
Après avoir confirmé votre financement, terminez l’achat immobilier en vous assurant d’un financement stable. La somme qui sera retirée ou mise en gage sera incluse dans l’apport ou la garantie auprès de la banque.
En conclusion : Optez pour le troisième pilier afin de concrétiser votre projet immobilier en Suisse
En utilisant le troisième pilier pour financer l’acquisition d’un bien immobilier, il est astucieux de faciliter l’accès à la propriété tout en profitant d’avantages fiscaux et de souplesse. Afin d’assurer un meilleur choix, prenez le temps de déterminer la meilleure option en fonction de votre situation personnelle et de vos projets de retraite.
