Le système de retraite suisse est assez robuste et stable, il est bien connu de tous. Cependant, pour les personnes vivant à la frontière, il est souvent difficile de comprendre pleinement le fonctionnement du système et de l’optimiser. En Suisse, il existe un système de retraite à trois piliers, qui est un levier-clé en termes de sécurité financière pour les années de retraite. L’objectif de cet article est de donner une idée générale du système de retraite en Suisse et de fournir des recommandations pratiques pour les travailleurs frontaliers sur l’optimisation de la retraite.
Les Trois Principes Fondamentaux du Système de Retraite en Suisse
1er Pilier : L’AVS (Assurance Vieillesse et Survivants)
Basé sur l’ assurance-vieillesse et survivants, l’AVS est ce qui forme les fondements du régime de retraite en Suisse et assure donc la sécurité sociale dans ce pays. Ce socle repose sur toutes les personnes résidents en Suisse, y compris celles qui n y habitent pas et y sont seulement pour travailler, c’est-à-dire les frontaliers. Le salaire est le financement de ce pilier via des cotisations sociales.
- Objectif : L’objectif principal du 1er pilier est de garantir aux retraités un revenu minimum qui couvre leurs besoins essentiels.
- Cotisations : L’employeur et l’employé partagent les cotisations, qui sont fixées à un taux constant. Les frontaliers peuvent déduire ces cotisations de leurs impôts.
- Montant de la Pension : Le montant de la pension dépend à la fois du nombre d’années de cotisations et du revenu moyen gagné pendant la carrière professionnelle. Les travailleurs vivant à la frontière ont droit à une retraite qui est proportionnelle au temps qu’ils ont passé à travailler en Suisse.
2ème Pilier : La Prévoyance Professionnelle (LPP)
Le deuxième pilier, également connu sous le nom de Prévoyance Professionnelle (LPP), vient s’ajouter au premier pilier en apportant un revenu complémentaire pour la retraite. À partir d’un certain seuil de revenu, tous les salariés sont également tenus de le faire.
- Objectif : L’objectif du 2ème pilier est de garantir le maintien du niveau de vie habituel une fois à la retraite, en cumulant les prestations accordées par le 1er pilier.
- Cotisations : Les charges sont également réparties entre l’employeur et le salarié. Les cotisations sont également fonction de l’âge de l’assuré. Ils progressent à mesure que le salarié atteint l’âge légal de la cessation de l’activité professionnelle.
- Portabilité : S’il décide de quitter la Suisse et l’Europe, les frontaliers ont deux possibilités, soit de transférer leur avoir LPP dans un compte de libre passage, soit de la récupérer, pour ce faire, les conditions sont l’une d’entre elles le départ du pays, de manière définitive.
3ème Pilier : La Prévoyance Individuelle
Bien que le troisième pilier soit facultatif, il est vivement conseillé de l’intégrer afin de compléter les deux premiers piliers. Il se décline en deux variantes : On peut distinguer le 3ème pilier A, qui est déductible des impôts, et le 3ème pilier B, qui offre plus de flexibilité mais n’est pas déductible.
- Objectif : Proposer une économie additionnelle pour faire face aux exigences particulières de la retraite, telles que des dépenses imprévues ou un projet spécifique.
- Fiscalité : Les frontaliers bénéficient d’un avantage particulier avec le 3ème pilier A, car ils peuvent déduire les cotisations de leur revenu imposable en Suisse, ce qui permet de réduire l’impôt à payer.
- Placement : Il est possible de choisir entre des comptes épargne ou des fonds de placement pour investir les fonds du 3ème pilier, ce qui permet d’obtenir potentiellement des rendements attractifs.
Les Défis pour les Frontaliers
Déclaration des Revenus et Fiscalité
Les personnes qui résident à la frontière sont soumises à des règles fiscales particulières, notamment concernant leur retraite. Se protéger de la double imposition ; il est capital de comprendre les accords relatifs à ce point entre la Suisse et votre pays de résidence.
- Impôt à la Source : Les frontaliers en Suisse y résidant payent un impôt à la source sur les revenus suisses. Cependant, ils doivent également déclarer ces revenus dans leur pays de résidence.
- Déductions : Les frontaliers peuvent déduire leurs cotisations au 2 ème et 3 ème lors du calcul de l’impôt. Cependant, ils devraient vérifier comment cela influe sur les revenus dans leur pays de résidence.
Transfert et Récupération des Cotisations
Il est important pour les frontaliers de vérifier des options de transfert et de récupération.
- Compte de Libre Passage : Le compte de libre passage est la meilleure option pour stocker l’argent avant la retraite si un frontalier décide qu’il ne veut plus travailler en Suisse et cherche un autre emploi.
- Retrait en Capital : Le retrait des fonds sous forme de capital unique est également possible dans certaines conditions, y compris le départ de Suisse ou de l’acquisition d’une résidence principale.
Préparer sa Retraite : Conseils Pratiques
Choisir le Bon Pilier
Aussi, pour mieux se préparer pour sa retraite, il est nécessaire de choisir les bonnes options en matière de protection sociale selon sa situation personnelle et son activité.
- Optimisation Fiscale : les frontaliers peuvent profiter des déductions fiscales offertes en investissant dans le 3ème pilier.
- Diversification : Il est également recommandé de répartir vos investissements dans plusieurs piliers afin de maximiser le rendement et de limiter les risques.
Suivi Régulier de ses Cotisations
Il est essentiel de consulter régulièrement vos cotisations aux différents piliers et le montant accumulé.
Anticiper les Éventuelles Modifications de Statut
Il est également important pour les résidents frontaliers de prévoir d’éventuelles modifications de leur statut, telles qu’un déménagement dans un autre pays ou des changements dans leur carrière.
- Révision de la Prévoyance : Tout changement de situation peut entraîner les modifications de gestion de la prévoyance et ainsi nécessiter une révision des stratégies préétablies.
- Transfert des Droits : Tout changement de pays de résidence impose de bien comprendre les implications sur la transférabilité des droits à la retraite et les normes fiscales afférentes.
Conclusion
Bien que le système de retraite de la Suisse constitue un socle sûr financièrement, les ouvriers frontaliers doivent absolument connaître les subtilités de ce système pour en tirer le meilleur parti. À l’aide d’une gestion bien réfléchie de vos contributions et de la bonne stratégie de placement, vous pouvez vous rendre un avenir sans soucis et agréable. Wallswiss sera heureux de vous aider à accomplir cela, vous fournissant des recommandations personnalisées pour la prévoyance et vous aidant à promulguer la stratégie nécessaire pour votre situation. Vous pouvez toujours prendre un rendez-vous pour un bilan patrimoniale sans frais honoraire.