En Suisse, le 3ème pilier joue un rôle crucial dans la planification de la retraite en offrant aux résidents suisses des avantages fiscaux tout en permettant de compléter leur revenu une fois à la retraite. Mais vraiment, combien de comptes 3ème pilier pouvez-vous avoir ? Quels sont les bénéfices de cette stratégie ? Dans ce présent article, nous allons analyser de manière approfondie les opportunités, les contraintes légales ainsi que les avantages qu’offre le 3ème pilier.
Comprendre le 3ème Pilier en Suisse
En Suisse, le système de prévoyance est composé de trois piliers. Le premier pilier est l’AVS/AI (Assurance Vieillesse et Survivants / Assurance Invalidité), le deuxième pilier représente la prévoyance professionnelle (LPP), tandis que le troisième pilier concerne la prévoyance individuelle. Ce dernier est facultatif et se divise en deux catégories principales : Il existe le 3ème pilier A, qui est lié, ainsi que le 3ème pilier B, qui est libre.
- 3ème Pilier A : Ce pilier a été spécialement développé pour permettre de bénéficier d’avantages fiscaux. Les contributions peuvent être déduites du revenu imposable jusqu’à un plafond annuel spécifique (7 056 CHF en 2024 pour les salariés). Sauf exceptions (achat immobilier, départ définitif de la Suisse, etc. ), il est obligatoire de bloquer l’épargne jusqu’à cinq ans avant l’âge légal de la retraite.
- 3ème Pilier B : Le 3ème pilier A offre des avantages fiscaux différents de ce pilier, mais il est moins flexible.
Combien de 3ème Pilier Puis-Je Avoir ?
Nombre de Comptes 3ème Pilier A
Il n’y a aucune restriction quant au nombre de comptes 3ème pilier A que vous pouvez ouvrir. Néanmoins, il est essentiel de noter que le bénéfice fiscal a une limite fixée. En 2024, les salariés peuvent déduire jusqu’à un maximum de 7 056 CHF par an de leur revenu imposable, tandis que pour les travailleurs indépendants la limite est fixée à 20 % de leur revenu net avec un plafond annuel de 35 280 CHF.
Opter pour la détention de plusieurs comptes 3ème pilier A peut présenter un avantage en termes de souplesse lors du retrait des fonds. Il est possible, par exemple, d’étaler les retraits sur plusieurs années afin d’éviter une imposition excessive. Néanmoins, l’ouverture de plusieurs comptes ne vous donnera pas la possibilité d’accroître le montant déductible annuellement.
Nombre de Comptes 3ème Pilier B
Vous pouvez avoir un nombre de comptes plus flexible avec le 3ème pilier B. Il n’y a pas de limitation à ce niveau, et chaque compte peut être adapté en fonction de vos besoins financiers individuels. En revanche, à la différence du 3ème pilier A, les cotisations versées dans un 3ème pilier B ne bénéficient pas d’une déduction fiscale sur le revenu imposable.
Stratégie d’Utilisation de Plusieurs Comptes
L’ouverture de plusieurs comptes peut se révéler être une méthode efficace pour maximiser vos économies. Un exemple serait de planifier les retraits des différents comptes 3ème pilier A sur plusieurs années afin de diminuer la charge fiscale qui leur est associée. Ces retraits sont soumis à une imposition distincte du revenu ordinaire, mais selon un taux progressif.
En outre, la détention de plusieurs comptes peut vous offrir la possibilité de répartir vos investissements entre différentes institutions financières, ce qui limite les risques inhérents à une seule banque ou assurance.
Les bénéfices liés à la possession d’un 3ème Pilier
Avantages Fiscaux
La déduction fiscale est le principal avantage du 3ème pilier A. En versant chaque année des cotisations dans votre compte 3ème pilier A, vous pouvez réduire considérablement votre facture fiscale grâce à leur déductibilité de votre revenu imposable. Ce dispositif encourage l’épargne tout en permettant d’accumuler un capital pour la retraite, et offre également des avantages fiscaux.
Bien que les cotisations au 3ème pilier B ne donnent pas droit à une déduction fiscale, des avantages fiscaux peuvent être obtenus lors du retrait en fonction de la structure des produits d’assurance.
Flexibilité et Sécurité
Le troisième pilier B présente l’avantage d’une plus grande flexibilité, puisque les fonds ne sont pas immobilisés et peuvent être retirés en respectant les conditions du contrat. Ceci peut être bénéfique pour les individus cherchant à obtenir l’accès à leurs fonds avant la retraite, en vue de projets spécifiques.
Par ailleurs, que ce soit le pilier A ou B, le troisième pilier offre une sécurité supplémentaire notamment en cas d’invalidité ou de décès. La grande majorité des plans comprennent une assurance de risque qui assure le paiement d’un montant en capital ou d’une rente aux bénéficiaires en cas d’accident.
Complément à la Prévoyance Obligatoire
Le 3ème pilier est essentiel pour ceux qui souhaitent préserver leur niveau de vie à la retraite. En règle générale, les deux premiers piliers assurent une couverture de 60 % à 70% du dernier salaire. En comblant cette lacune, le 3ème pilier assure un revenu suffisant pour la retraite.
Comment Maximiser l’Utilisation du 3ème Pilier ?
Le 3ème pilier, notamment le 3ème pilier A, représente une solution efficace pour améliorer votre planification de retraite. Même s’il est possible d’ouvrir plusieurs comptes, il faut veiller à organiser ces comptes de manière stratégique afin de tirer le meilleur parti des avantages fiscaux et faciliter les retraits des fonds.
Aimeriez-vous approfondir vos connaissances sur le 3ème pilier et son intégration potentielle dans votre stratégie de prévoyance ? N’hésitez pas à communiquer avec nos spécialistes afin de prendre rendez-vous pour une consultation sans frais. Nous sommes là pour vous aider à ouvrir le compte qui correspondra le mieux à vos besoins et pour optimiser votre planification financière future.
